Metody nadzoru bankowego przez BI i BPK w Indonezji

Rancakmedia.com - Poniżej omówimy, jak nadzorować banki przez Bank Indonesia (BI) i BPK w Indonezji. Dla tych z Państwa, którzy chcą dowiedzieć się więcej o nadzorze bankowym, zapraszamy do zapoznania się z poniższym artykułem.

W jaki sposób Bank Indonesia i BPK znajdują się pod nadzorem bankowym? Krajowy program restrukturyzacji banków jest realizowany w ramach istniejących etapów, zob. poniżej.

Ustanowienie Indonezyjskiej Agencji Restrukturyzacji Banków (IBRA), rządowego programu gwarancji oraz programu dokapitalizowania banków. Istnieją obawy co do kondycji krajowego systemu bankowego i przyszłości istniejących instytucji finansowych.

Z tego powodu konieczne jest przeprowadzenie specjalnych procedur dla banków państwowych, takich jak intensywny nadzór i specjalny nadzór, aby można było sprawnie zbudować zdrowy system bankowy. Należy przeprowadzić działania naprawcze i restrukturyzacyjne dla banków, które mają jeszcze szansę na utrzymanie się w dobrej kondycji lub należy podjąć starania, aby poradzić sobie z bankami, których nie da się już zrehabilitować.

Dlatego standardy i kryteria złożoności działalności banków, a także działania i struktury niezbędne do współpracy w ramach wdrażania restrukturyzacji banków krajowych muszą być określone w sposób przejrzysty. Wspólna umowa między prezesem Banku Indonezji a przewodniczącym IBRA wskazuje, że wspólnie pracują nad restrukturyzacją krajowego systemu bankowego.

Program dokapitalizowania banków wymagał, aby banki miały współczynnik wypłacalności na poziomie 8% lub wyższym na koniec 2001 r.

Metody nadzoru bankowego w Indonezji

Obowiązki nadzorcze Banku Indonezji są nierozerwalnie związane z zajmowanym stanowiskiem Bank Indonezja jako autonomiczna instytucja publiczna w ramach indonezyjskiego systemu państwowego. Jest to ważne, aby uświadomić opinii publicznej odpowiedzialność Banku Indonezji za realizację jego obowiązków i uprawnień.

Ustawa Bank Indonesia nakazuje odpowiedzialność i przejrzystość w wypełnianiu zobowiązań, uprawnień i finansów Banku Indonezji. Bank Indonesia ma wyższe standardy przejrzystości i odpowiedzialności, dzięki czemu wszystkie zainteresowane strony mogą nadzorować sposób, w jaki bank podejmuje decyzje dotyczące polityki (kontrole i salda).

Zgodnie z mandatem ustawy, DPR jest stroną, której konstytucyjne uprawnienia nadają do wykonywania obowiązków nadzorczych nad innymi instytucjami państwowymi, w tym nad Bank Indonesia.

Zasadniczo celem tej kontroli legislacyjnej jest poprawa jakości procesu decyzyjnego poprzez lepsze reagowanie rządu na potrzeby i oczekiwania ludzi, zapobieganie nadużyciom władzy poprzez prowadzenie dochodzeń oraz zapewnienie, że instytucje państwowe wykonują swoją pracę.

Aby pomóc DPR w wykonywaniu obowiązków nadzorczych w niektórych obszarach Bank Indonesia, zgodnie z ustawą o Bank Indonesia, utworzono Radę Nadzorczą Bank Indonesia (BSBI).

BSBI zostało utworzone na podstawie przepisów regulujących Bank Indonesia i jest bezpośrednio odpowiedzialne przed DPR-RI i nie znajduje się w strukturze organizacyjnej Bank Indonesia. BSBI nie ocenia wyników Rady Gubernatorów Banku Indonezji, ale kwartalne sprawozdania operacyjne i finansowe przekazuje DPR-RI.

Przewiduje się, że Bank Indonesia, który jest kontrolowany przez DPR RI, zostanie wzmocniony przez ustanowienie BSBI, co zwiększy odpowiedzialność, niezależność, przejrzystość i wiarygodność Banku Indonezja. DPR-RI i rząd są prawnie zobowiązani do otrzymania od Bank Indonesia sprawozdania z wykonania obowiązków i uprawnień Banku Indonezji.

Podsumowanie raportu jest również umieszczane w wiadomościach państwowych w celu rozpowszechniania go wśród szerszej społeczności za pośrednictwem mediów. W raporcie dla DPR można dowiedzieć się, w jaki sposób Bank Indonesia wykonuje swoje obowiązki i uprawnienia.

W sektorze finansowym Bank Indonesia bardzo ważny jest system kontroli i równowagi. Wynika to z faktu, że Bank Indonesia ma tę zaletę, że jest niezależną organizacją, która organizuje budżet inny niż budżet dochodów i wydatków państwa.

Jeśli chodzi o przejrzystość budżetową, Bank Indonesia jest upoważniony do przedstawiania KRLD swojego rocznego budżetu, który składa się z budżetu operacyjnego i budżetu na cele polityczne. Oprócz budżetu Bank Indonesia przesłał również raport oceniający wykonanie budżetu operacyjnego i planu inwestycyjnego Banku Indonesia. W niniejszym sprawozdaniu przeanalizowano sposób wykorzystania budżetu na bieżący rok.

Nadzór finansowy Bank Indonesia odbywa się w formie badania rocznego sprawozdania finansowego Banku Indonesia (LKTBI) przez Najwyższą Agencję Kontroli (BPK-RI) (BPK-RI). DPR-RI uzyskuje wyniki kontroli z BPK-RI. Wyniki te są następnie udostępniane opinii publicznej za pośrednictwem mediów.

Tymczasem Bank Indonesia i BPK-RI muszą przestrzegać standardów rachunkowości banku centralnego przy przygotowywaniu i badaniu LKTBI. Ten standard jest określany przez Komitet ds. Rachunkowości i Finansów Banku Indonezji.

Od 2003 roku Bank Indonesia otrzymuje opinię bez zastrzeżeń (WTP) od BPK-RI na podstawie wyników oceny LKTBI. Osiągnięcie to nie byłoby możliwe bez wysiłków Banku Indonezji w zakresie konsekwentnego monitorowania i śledzenia wyników kontroli BPK RI.

Świadczy to o powadze i zaangażowaniu w wypełnianie zobowiązań Banku Indonezji w przejrzysty i odpowiedzialny sposób. Ponadto Bank Indonesia podaje do wiadomości publicznej roczne sprawozdania finansowe, gdy wyniki audytu BPK-RI są przekazywane Bankowi Indonesia.

Oprócz inspekcji LKTBI, BPK-RI może również w razie potrzeby przeprowadzać specjalne inspekcje w Bank Indonesia na żądanie DPR-RI. Specjalne badania przeprowadzone na wniosek DPR-RI w Bank Indonesia mają na celu dokładniejsze poznanie konkretnego problemu lub działania związanego z zarządzaniem finansami i wykonaniem budżetu przez Bank Indonesia.

W związku z tym niniejsza procedura audytu ma na celu pomóc Bank Indonesia w wypełnianiu obowiązków związanych z zarządzaniem finansami i wykonaniem budżetu w sposób zgodny z prawem.

Strategia nadzoru Banku Indonezji

Wykonując swoje obowiązki nadzorcze, Bank Indonesia stosuje różne metody nadzorowania banków w oparciu o ich wyniki. Te metody to:

1. Normalny nadzór (rutynowy)
2. Intensywny nadzór
3. Specjalny nadzór

Nawet, Bank Indonezja nadal nadzoruje również banki w restrukturyzacji (BDP) oraz nadzoruje spłatę zobowiązań banków zamrożonych w działalności gospodarczej (BBKU), a także banków w likwidacji (BDL), zgodnie z odpowiednimi przepisami ustawowymi i wykonawczymi.

Podejście nadzorcze stosowane przez Bank Indonesia

Techniki superwizji dzielą się na dwa rodzaje działań, a mianowicie nadzór pośredni (nadzór poza obiektem) i nadzór bezpośredni oraz realizację strategii nadzoru (nadzór na miejscu).

Najkrócej mówiąc, nadzór pośredni jest formą monitoringu i analizy prowadzonej na podstawie raportów regulacyjnych przekazywanych przez banki, informacji w innych formach komunikacji oraz informacji pochodzących od innych podmiotów.

Natomiast nadzór bezpośredni odbywa się poprzez przeprowadzanie inspekcji banków. analizować i oceniać poziom zgodności banku z odpowiednimi przepisami ustawowymi i wykonawczymi. W ramach dwóch wspomnianych wyżej rodzajów procedur nadzorczych zawarte są badania dotyczące bieżącej i przyszłej sytuacji banku (prospektywne i prognostyczne).

Normalny nadzór

Nadzór ten sprawowany jest nad bankami, które spełniają wymogi, aby nie miały możliwości zakłócenia ciągłości ich działania. Na ogół częstotliwość nadzoru i monitorowania kondycji banków jest prowadzona normalnie, natomiast kontrole tego rodzaju banków przeprowadzane są okazjonalnie lub co najmniej raz w roku.

Intensywny nadzór

Banki, które doświadczają problemów i mogą zbankrutować, muszą przeprowadzić ten szeroko zakrojony nadzór. Działania podjęte przez Bank Indonesia wobec banków posiadających status Intensywnego Nadzoru obejmują:

1. Prośba do Banku o zgłoszenie pewnych spraw do Bank Indonesia.
2. Zwiększenie częstotliwości aktualizacji i ewaluacji planów pracy z korektami celów do osiągnięcia.
3. Poproś Bank o przygotowanie planu działania zgodnie z napotkanymi problemami.
4. Umieszczenie nadzorców i/lub egzaminatorów Banku Indonezji w Banku, jeśli to konieczne.

W przypadku banku objętego intensywnym nadzorem, który nie skutkuje poprawą warunków finansowych i zarządczych, a na podstawie analizy przeprowadzonej przez Bank Indonesia wiadomo, że bank może zostać zaklasyfikowany jako bank przeżywający trudności mogące zagrozić ciągłości jego działalności, bank jest zadeklarowany jako bank doświadczający trudności mogących zagrozić ciągłości jego działalności.

Następnie określony jako bank o specjalnym statusie nadzorczym. W razie potrzeby zintensyfikowano również bezpośrednie kontrole banków, zwłaszcza w celu monitorowania postępów banków w realizacji obietnic i planów poprawy, które zostały przedłożone indonezyjskiemu bankowi centralnemu.

Nadzór specjalny

Nadzorowane banki, co do których uważa się, że stoją przed wyzwaniami zagrażającymi ciągłości ich działalności. W przypadku banków o specjalnym statusie nadzorczym Bank Indonesia podjął wiele kroków, w tym:

1. Poinstruować Bank i/lub akcjonariuszy Banku, aby przedstawili plan odbudowy kapitału na piśmie Bank Indonesia.
2. Nakazał Bankowi wykonanie obowiązku podjęcia działań naprawczych (obowiązkowe czynności nadzorcze).

Nakazywanie Bankowi i/lub akcjonariuszom Banku podjęcia czynności obejmujących:

1. Zmień radę komisarzy i / lub dyrektorów Banku.
2. Umorzenie kredytów lub finansowania opartego na Zasadach Szariatu, które są klasyfikowane jako strata i rozliczanie strat Banku z kapitałem Banku.
3. Fuzja lub konsolidacja z innymi bankami.
4. Sprzedaż Banku nabywcy, który jest skłonny przejąć wszystkie zobowiązania Banku.
5. Przekazanie zarządzania całością lub częścią działalności Banku innym podmiotom.
6. Sprzedaży części lub całości aktywów i/lub pasywów Banku innym bankom lub stronom i/lub
7. Zamrożenie niektórych czynności biznesowych Banku.

Oto niektóre z zakazów i ograniczeń, które dotyczą banków objętych specjalnym nadzorem:

1. Bankom zabrania się dokonywania wypłat z tytułu dystrybucji kapitału (dywidend lub przyznawania premii).
2. Bankom zabrania się przeprowadzania transakcji z podmiotami powiązanymi lub innymi podmiotami określonymi przez Bank Indonesia.
3. Banki podlegają ograniczeniom wzrostu aktywów.
4. Bankom zabrania się dokonywania płatności z tytułu pożyczek podporządkowanych.
5. Banki podlegają ograniczeniom w zakresie rekompensat dla podmiotów powiązanych.

Oprócz obowiązkowych środków zaradczych dla banków, Bank Indonesia uznaje również banki, które zostały uznane za banki objęte specjalnym nadzorem na stronie internetowej Bank Indonesia.

Bank Indonesia ogłosi również, czy stan zdrowia banku poprawi się i nie będzie już klasyfikowany jako bank objęty specjalnym nadzorem, w celu podania dokładnych informacji opinii publicznej. Maksymalny okres statusu specjalnego nadzoru dla banków wynosi trzy miesiące dla banków niebędących bankami rynku kapitałowego i sześć miesięcy dla banków rynku kapitałowego (banki zarejestrowane).

Okres ten może zostać przedłużony, a przedłużenie może nastąpić maksymalnie jednorazowo i maksymalnie o trzy miesiące. Przyczyny opóźnień były w większości związane z wymaganymi procedurami prawnymi, w tym zmianami w statucie, przeniesieniem praw własności, procesami licencyjnymi oraz procesami due diligence.

Ogólnie rzecz biorąc, wzrosła częstotliwość i intensywność nadzoru i inspekcji, szczególnie w kontekście monitorowania zmian w wynikach banków oraz przyrzeczeniach i obowiązkach zgodnie z zaleceniami Banku Indonezji.

Ponadto, na podstawie analizy i monitoringu, o których mowa, jeśli wiadomo, że kondycja banku się pogarsza, wówczas istnieją dwa alternatywne rozwiązania dla banku, a mianowicie: przekazanie banku IBRA ze statusem Banku w Restrukturyzacji ( BDP) lub Bank, którego działalność gospodarcza jest zamrożona.

Banki w odmłodzeniu

Dopóki struktura kapitałowa banku jest postrzegana jako nadająca się do ulepszeń, można mu nadać tytuł „Bank w trakcie restrukturyzacji”.

W kontekście restrukturyzacji bankowości IBRA, Bank Indonesia i IBRA nadal komunikują się i współpracują, zwłaszcza w zakresie opracowywania kluczowych wskaźników wydajności dla banków, takich jak wydajność kapitałowa, wskaźniki płynności (minimalne rezerwy ustawowe), kredyty zagrożone (NPL).

Przepisy zapobiegawcze (BMPK, PDN, PPAP) i wskazania powodzenia planu pracy. Zastrzeżenie BDP zostaje anulowane, a bank wraca do Bank Indonesia w celu odpowiedniego nadzoru, jeśli warunki się poprawią, a program restrukturyzacji zostanie zakończony lub uznany za skuteczny. Z drugiej strony, w przypadku pogorszenia się sytuacji banku, klasyfikacja BDP może zostać zmieniona na bank zamrożony do prowadzenia działalności gospodarczej.

Działalność biznesowa zamrożonego banku

Za bank uznaje się bank, którego działalność została zamrożona, jeżeli bank spełnia przesłanki, że kondycja banku uległa bardzo gwałtownemu pogorszeniu lub program restrukturyzacji IBRA dla Banków w Restrukturyzacji (BDP).

Nie może zostać zrealizowany przez bank w uzgodnionym terminie lub według rozważań IBRA program restrukturyzacji nie może zostać wdrożony, mimo że uzgodniony termin nie minął.

Ponadto, w przypadku, gdy IBRA zakończyła czynności niezbędne do rozwiązania banku o statusie BBKU, kolejne rozliczenie zostanie przeprowadzone na etapach cofnięcia zezwolenia na prowadzenie działalności, rozwiązania osoby prawnej i likwidacji banku.

Często zadawane pytania

Poniżej podsumowaliśmy niektóre często zadawane pytania dotyczące banków:

Kto nadzoruje bank?

Ustanowienie Urzędu Nadzoru Usług Finansowych (OJK) ma na celu regulowanie i nadzorowanie wszystkich działań bankowych na poziomie krajowym.

Wniosek

Obowiązki nadzorcze Bank Indonesia są nierozerwalnie związane z pozycją Bank Indonesia jako autonomicznej instytucji publicznej w indonezyjskiej strukturze państwowej. Wspólna umowa między prezesem Banku Indonezji a przewodniczącym IBRA wskazuje, że wspólnie pracują nad restrukturyzacją krajowego systemu bankowego.

Bank Indonesia jest autonomiczną instytucją, która organizuje budżet odrębny od budżetu państwa dochodów i wydatków. Nadzór finansowy Bank Indonesia odbywa się w formie badania rocznego sprawozdania finansowego (LKTBI) przez Najwyższą Agencję Kontroli (BPK-RI).