Définition du compte fournisseur à connaître

rancakmedia.com – Connaissez-vous le sens de compte à payer ? Fondamentalement, c'est l'un des concepts comptables. Pour améliorer la gestion financière de l'entreprise, chaque utilisateur ou comptable doit comprendre cette expression.

Alors, qu'est-ce qu'un compte à payer? Voici une explication complète :

Définition des comptes fournisseurs

Par conséquent, comprendre Comptes à payer La marque de commerce est l'une des expressions utilisées pour acheter les conditions de crédit d'une entreprise. Cette expression est également souvent utilisée lorsque les entreprises achètent des transactions via un mécanisme d'acompte. Paiement uniquement lorsque les marchandises ont été reçues par l'entreprise.

Les sociétés qui mettent en œuvre les deux systèmes ci-dessus sont généralement réalisées par des sociétés acheter et vendre ainsi que par des entreprises industrielles.

Le rôle important des comptes fournisseurs

Pour une entreprise, après avoir connu la signification du compte fournisseur commercial, vous devez connaître le rôle du compte fournisseur qui joue une fonction importante.

Ce compte doit être revu périodiquement afin que l'entreprise connaisse et comprenne également les obligations qui doivent être exécutées, à savoir les dettes restantes payées et remboursées.

Si le compte créditeur ne s'accumule pas et s'ajoute à la charge de l'entreprise et cause une perte, le compte créditeur doit être restitué immédiatement après la réception des marchandises.

En plus de pouvoir réduire le fardeau de l'entreprise, le processus de faire des affaires avec les clients sera également plus facile. Cependant, il n'est pas rare que de nombreuses personnes enregistrent des comptes fournisseurs. Si la faute est fatale, elle pourrait expliquer l'état des choses, et éventuellement entraîner des pertes.

Les relations avec les clients ont également été perturbées. Les entreprises devraient pouvoir tirer parti de techniques de tenue de registres plus simples pour enregistrer les enregistrements.

Tâches du personnel du compte créditeur

En général, plusieurs entreprises bien connues ont des employés spéciaux qui gèrent les comptes créditeurs commerciaux. Mais cette tâche incombe généralement aux comptables des petites ou moyennes entreprises.

Les employés doivent accomplir cinq types de tâches, à savoir :

1. Coordonner avec le département Chaîne d'approvisionnement

Coordonner avec la chaîne d'approvisionnement Pièces Comme nous le savons, de nombreuses personnes seront inévitablement impliquées dans les opérations d'achat qu'une entreprise effectue avec des entités externes, telles que les ventes, les ventes, les acquisitions, la fabrication et le stockage. Par conséquent, le personnel responsable de ce dossier doit être en mesure de bien coopérer avec toutes ces parties.

Une coordination est en place pour s'assurer que les opérations d'achat se déroulent comme prévu. De plus, les agents des comptes fournisseurs comprennent le cycle de la chaîne d'approvisionnement pour s'assurer que les produits achetés par l'entreprise peuvent arriver à destination en toute sécurité.

2. Analyse des activités d'achat

En général, l'action d'achat effectuée est effectuée dans un certain document. Cependant, il y a parfois des erreurs mineures ou majeures dans l'enregistrement des documents. Ceci est considéré comme acceptable parce que les gens font toujours le travail.

Pour cette raison, un employé du service des comptes fournisseurs doit toujours vérifier la documentation afin que peu de parties subissent des erreurs.

3. Enregistrement des activités d'achat

Le personnel des comptes fournisseurs de l'entreprise est également responsable du suivi de toutes les opérations d'approvisionnement. Cette technique permet de vérifier s'il existe des inexactitudes entre les données du document et les faits sur le terrain.

4. Paiement des achats valides

Si les achats et les ventes ont été approuvés, le paiement doit être effectué par le commis aux comptes créditeurs. Il existe au moins trois types de paiements qui doivent être sélectionnés, à savoir :

• Le paiement après livraison (CAD) est une forme de paiement effectuée après que tous les produits ont été livrés à l'entreprise par le vendeur. l'entreprise effectuera alors des paiements en espèces immédiats.
• Tous les paiements doivent être effectués par la société de pré-expédition (CBD) avant que le vendeur n'expédie l'article demandé.
• Dans la première étape, la deuxième étape de paiement est effectuée par l'entreprise en signe d'achèvement, puis l'entreprise paie après que toutes les marchandises ont été livrées par le vendeur.

5. Créer des rapports et un solde d'achat

Le personnel rémunéré sur un compte doit être enregistré et signalé. Le gestionnaire ou le superviseur doit soumettre le rapport plus tard.

Responsabilités du personnel chargé des comptes fournisseurs

En plus des tâches mentionnées ci-dessus, de nombreuses tâches supplémentaires doivent être effectuées par le personnel du compte à payer, à savoir :

• Surveiller et s'assurer que tous les flux de trésorerie de l'entreprise sont dans un état ordonné et équilibré. Ceci peut être réalisé par le travail le plus précoce, à savoir la coordination avec le personnel concerné.
• Archivage de tous les documents liés aux acquisitions d'entreprises. Ils doivent également vérifier régulièrement toutes les archives.
• Assurez-vous que toutes les opérations d'acquisition peuvent être enregistrées sous forme de rapports ou de notes.
• Responsable des paiements qui sont à la charge de l'entreprise. Ils doivent également entamer des pourparlers et des arrangements avec les fournisseurs pour s'assurer que toutes les parties concernées bénéficient du système de paiement.
• Rapports d'achat précédemment effectués par l'entreprise pendant une période de temps qui relèvent de la responsabilité de la direction ou des superviseurs. Ces rapports sont généralement générés sur une base hebdomadaire ou mensuelle.

Qualification

Les personnes sélectionnées pour régler un compte de personnel payable doivent remplir les conditions appropriées sur leur tableau de compte. Certaines des exigences générales pour un emploi de compte du personnel sont les suivantes :

Diplômés du programme de comptabilité S1 Avoir au moins un an d'expérience dans le domaine des comptes fournisseurs.
Ceux qui réussissent le S1 sont autorisés à s'inscrire s'ils ont déjà une expérience suffisante.
Peut communiquer dans une langue étrangère ou au moins en anglais.
A un haut niveau de précision.

En quoi est-ce différent du compte client (AR) ?

Le compte débiteur (AR) ou ce que l'on appelle communément les créances commerciales est une somme d'argent qui a été reçue par une entreprise à la suite de ventes à des acheteurs ou à des consommateurs de produits ou de services fournis par l'entreprise.

Le compte client (AR) peut également être considéré comme un enregistrement des achats effectués par d'autres parties, consommateurs et clients, auquel l'entreprise se réfère lorsqu'elle reçoit de l'argent de leur part.

La méthode actuelle d'enregistrement des transactions consiste à facturer les consommateurs qui sont déjà dus à l'entreprise ou au vendeur. Ils peuvent provenir d'autres personnes, organisations ou entreprises, chacune étant un consommateur ou un acheteur.

Au moins les trois principales caractéristiques des comptes clients (AR) ou des créances clients sont les suivantes :

1. Valeur à l'échéance

La valeur à l'échéance est la valeur totale de la transaction initiale combinée plus les intérêts. Dans un certain laps de temps, ce type de paiement à l'échéance donne lieu à un profit appelé intérêt.

2. Date d'échéance

La date d'échéance est le jour où le vendeur doit facturer, dans une telle situation l'entreprise, à payer par une autre partie, à savoir le consommateur ou l'acheteur.

En cas de nouveau retard de paiement, le vendeur ou l'entreprise vendeuse imposera généralement une amende au consommateur, de sorte que le montant de la facture à payer est supérieur au montant de la facture à l'échéance.

3. Âge Maturité

La date d'échéance (AR) ou le recouvrement des créances est généralement divisé en 2 mois et jours. Les créances qui utilisent la méthode de calcul mensuelle comme celle-ci au moment de la facturation sont exigibles le même jour que les créances du mois suivant.

Par exemple, lorsque la facturation est effectuée le 10 juillet, les nouvelles créances seront payées le 10 août et tous les mois suivants seront facturés le même jour.

FAQ

Ci-dessous, nous avons résumé quelques questions fréquemment posées sur les comptes créditeurs, comme suit :

Quand le compte fournisseur est-il reconnu ?

D'autre part, le compte à payer est toujours reconnu comme un passif jusqu'à ce que l'entreprise soit en mesure d'effectuer les paiements.

Conclusion

Comprendre le compte fournisseur est l'une des expressions utilisées pour acheter les conditions de crédit d'une entreprise. Cette expression est également souvent utilisée lorsque les entreprises achètent des transactions via un mécanisme d'avance de fonds.

Les employés doivent effectuer cinq types de tâches, à savoir. Coordonner avec la section de la chaîne d'approvisionnement, s'assurer que les opérations d'achat se déroulent comme prévu. De plus, les agents des comptes fournisseurs comprennent les cycles de la chaîne d'approvisionnement.

Il s'agit d'un article sur la compréhension d'un compte créditeur que vous devez connaître, j'espère que les informations ci-dessus pourront être utiles et utiles pour vous tous.