Méthodes de supervision bancaire par BI et BPK en Indonésie

Rancakmedia.com - Dans ce qui suit, nous discuterons de la manière de superviser les banques par Bank Indonesia (BI) et BPK en Indonésie. Pour ceux d'entre vous qui veulent en savoir plus sur la supervision bancaire, vous pouvez voir l'article ci-dessous.

Comment Bank Indonesia et BPK sont-elles sous la supervision bancaire ? Le programme national de restructuration bancaire est mis en œuvre selon les étapes existantes, voir ci-dessous.

Création de l'Agence indonésienne de restructuration des banques (IBRA), d'un programme de garantie gouvernementale et d'un programme de recapitalisation bancaire. On s'inquiète de la santé du système bancaire du pays et de l'avenir de l'institution finance qui a existé.

Pour cette raison, il est nécessaire de mettre en œuvre des procédures spéciales pour les banques d'État, telles qu'une surveillance intensive et une surveillance spéciale, afin qu'un système bancaire solide puisse être construit efficacement. Des actions correctives et une restructuration doivent être menées pour les banques qui ont encore une chance d'être saines ou des efforts doivent être faits pour traiter avec les banques qui ne peuvent plus être assainies.

Par conséquent, les normes et critères de complexité des activités bancaires, ainsi que les actions et structures nécessaires à la coopération dans le cadre de la mise en œuvre de la restructuration bancaire nationale, doivent être déterminés de manière transparente. L'accord conjoint entre le gouverneur de la Banque d'Indonésie et le président de l'IBRA indique qu'ils travaillent ensemble pour restructurer le système bancaire du pays.

Le programme de recapitalisation bancaire imposait aux banques d'avoir un ratio de fonds propres de 8% ou plus à la fin de 2001.

Méthodes de contrôle bancaire en Indonésie

Les fonctions de supervision de Bank Indonesia sont indissociables de la position Banque d'Indonésie en tant qu'institution publique autonome au sein du système étatique indonésien. Ceci est important pour sensibiliser le public à la responsabilité de Bank Indonesia dans la mise en œuvre de ses obligations et de ses pouvoirs.

La loi sur la Banque d'Indonésie impose la responsabilité et la transparence dans l'exécution des obligations, des pouvoirs et des finances de la Banque d'Indonésie. Bank Indonesia a des normes plus élevées de transparence et de responsabilité afin que toutes les parties intéressées puissent surveiller la façon dont la banque prend des décisions politiques (contrôles et contrepoids).

Conformément au mandat de la loi, le DPR est un parti qui a reçu des pouvoirs constitutionnels pour exercer des fonctions de surveillance sur d'autres institutions de l'État, y compris la Banque d'Indonésie.

Fondamentalement, le but de ce contrôle législatif est d'améliorer la qualité de la prise de décision en rendant le gouvernement plus réactif aux besoins et aux attentes du peuple, en prévenant les abus de pouvoir du gouvernement en enquêtant sur eux et en veillant à ce que les institutions de l'État fassent leur travail.

Pour aider le DPR à s'acquitter de ses responsabilités de surveillance dans certains domaines de Bank Indonesia, comme le stipule la loi sur Bank Indonesia, le Conseil de surveillance de Bank Indonesia (BSBI) a été créé.

La BSBI a été créée sur la base des lois régissant la Bank Indonesia et est directement responsable devant le DPR-RI et ne fait pas partie de la structure organisationnelle de la Bank Indonesia. La BSBI n'évalue pas la performance du Conseil des gouverneurs de la Banque d'Indonésie, mais rend compte au DPR-RI sur une base trimestrielle opérationnelle et financière.

Il est prévu que Bank Indonesia, qui est contrôlée par le DPR RI, sera renforcée par la création du BSBI, ce qui augmentera la responsabilité, l'indépendance, la transparence et la crédibilité de Bank Indonesia. Le DPR-RI et le gouvernement sont tenus par la loi de recevoir un rapport sur la mise en œuvre des devoirs et des pouvoirs de la Banque d'Indonésie de la part de la Banque d'Indonésie.

Le résumé du rapport est également inclus dans les nouvelles de l'État afin de le diffuser à l'ensemble de la communauté par le biais des médias. Dans le rapport au DPR, vous pouvez découvrir comment Bank Indonesia exerce ses fonctions et pouvoirs.

Dans le secteur financier de la Banque d'Indonésie, un système de freins et contrepoids est très important. En effet, la Banque d'Indonésie a l'avantage d'être une organisation autonome qui organise un budget différent du budget des recettes et des dépenses de l'État.

En ce qui concerne la transparence budgétaire, la Banque d'Indonésie est mandatée pour rendre compte de son budget annuel au DPR, qui se compose d'un budget opérationnel et d'un budget stratégique. Outre le budget, la Banque d'Indonésie a également envoyé un rapport d'évaluation sur la mise en œuvre du budget opérationnel et du plan d'investissement de la Banque d'Indonésie. Ce rapport examine comment le budget de l'année en cours est utilisé.

La surveillance financière de la Banque d'Indonésie est effectuée sous la forme d'un examen du rapport financier annuel de la Banque d'Indonésie (LKTBI) par l'Agence suprême d'audit (BPK-RI) (BPK-RI). Le DPR-RI obtient les résultats d'audit du BPK-RI. Ces résultats sont ensuite partagés avec le public par le biais des médias.

Pendant ce temps, Bank Indonesia et BPK-RI doivent suivre les normes comptables de la banque centrale lors de la préparation et de l'examen du LKTBI. Cette norme est déterminée par le Comité comptable et financier de la Banque d'Indonésie.

Depuis 2003, Bank Indonesia a reçu une opinion sans réserve (WTP) de BPK-RI sur la base des résultats de l'évaluation LKTBI. Cette réalisation n'aurait pas été possible sans les efforts de la Banque d'Indonésie pour surveiller et suivre de manière cohérente les résultats des audits BPK RI.

Cela montre le sérieux et le dévouement à remplir les obligations de Bank Indonesia de manière transparente et responsable. En outre, la Banque d'Indonésie fournit des rapports financiers annuels au public lorsque les conclusions de l'audit BPK-RI sont soumises à la Banque d'Indonésie.

En plus des inspections LKTBI, BPK-RI peut également effectuer des audits spéciaux sur Bank Indonesia à la demande du DPR-RI si nécessaire. Les examens spéciaux à la demande du DPR-RI sur la Banque d'Indonésie visent à approfondir un problème particulier ou une action liée à la gestion financière et à l'exécution du budget par la Banque d'Indonésie.

Ainsi, cette procédure d'audit vise à aider la Banque d'Indonésie à s'acquitter de ses responsabilités en matière de gestion financière et d'exécution du budget d'une manière conforme à la loi.

Stratégie de supervision de Bank Indonesia

Dans l'exercice de ses fonctions de superviseur, la Bank Indonesia utilise diverses méthodes pour superviser les banques en fonction de leurs performances. Ces méthodes sont :

1. Supervision normale (de routine)
2. Surveillance intensive
3. Surveillance spéciale

Même, Banque L'Indonésie continue également de superviser les banques en cours de restructuration (BDP) et de superviser le paiement des obligations des banques gelées pour les activités commerciales (BBKU), ainsi que des banques en liquidation (BDL), conformément aux lois et règlements pertinents.

Approche de supervision par la Banque d'Indonésie

Les techniques de supervision se divisent en deux types d'activités, à savoir la supervision indirecte (supervision hors site) et la supervision directe, ainsi que la mise en œuvre de la stratégie de supervision (inspection sur place).

En bref, la surveillance indirecte est une forme de surveillance et d'analyse effectuée sur la base de rapports réglementaires soumis par les banques, d'informations sous d'autres formes de communication et d'informations provenant d'autres parties.

Alors que la surveillance directe est effectuée en procédant à des inspections des banques. analyser et évaluer le niveau de conformité de la banque aux lois et règlements connexes. Sont incluses dans les deux types de procédures de surveillance mentionnées ci-dessus les études sur la situation actuelle et future de la banque (forward-looking et forward-looking).

Surveillance normale

Cette surveillance s'exerce sur les banques qui satisfont aux exigences afin de ne pas avoir la possibilité de perturber la continuité de leur activité. En général, la fréquence de la surveillance et du contrôle des conditions bancaires est effectuée normalement, tandis que les inspections de ce type de banque sont effectuées occasionnellement ou au moins une fois par an.

Surveillance intensive

Les banques qui connaissent des problèmes et qui ont le potentiel de fermer leurs portes doivent effectuer cette surveillance approfondie. Les mesures prises par Bank Indonesia contre les banques bénéficiant du statut de surveillance intensive comprennent :

1. Demander à la Banque de signaler certaines questions à la Banque d'Indonésie.
2. Augmenter la fréquence de mise à jour et d'évaluation des plans de travail avec des ajustements aux objectifs à atteindre.
3. Demander à la Banque de préparer un plan d'action en fonction des problèmes rencontrés.
4. Placer des superviseurs et / ou des examinateurs de Bank Indonesia à la Banque, si nécessaire.

Pour une banque sous surveillance intensive qui ne se traduit pas par une amélioration des conditions financières et de gestion, et sur la base d'une analyse de Bank Indonesia, il est connu que la banque peut être classée comme une banque connaissant des difficultés susceptibles de compromettre la continuité de ses activités, la banque est déclarée comme une banque connaissant des difficultés pouvant compromettre la continuité de son activité.

Déterminé par la suite comme une banque avec un statut de surveillance spéciale. Les inspections directes des banques ont également été renforcées si nécessaire, notamment pour suivre les progrès des banques dans la mise en œuvre des promesses et des plans d'amélioration qui avaient été soumis à la banque centrale indonésienne.

Surveillance spéciale

Banques supervisées dont on pense qu'elles ont des défis qui mettent en péril la continuité de leurs activités. Pour les banques bénéficiant d'un statut de supervision spécial, de nombreuses mesures ont été prises par Bank Indonesia, notamment :

1. Donner instruction à la Banque et/ou aux actionnaires de la Banque de soumettre un plan de restauration du capital par écrit à la Banque d'Indonésie.
2. A ordonné à la Banque de remplir l'obligation de prendre des mesures correctives (actions de surveillance obligatoires).

Ordonner à la Banque et/ou aux actionnaires de la Banque de prendre des mesures, notamment :

1. Changer le conseil des commissaires et/ou des administrateurs de la Banque.
2. Annuler des prêts ou des financements basés sur les principes de la charia qui sont classés en perte et calculer les pertes de la Banque avec le capital de la Banque.
3. Fusion ou consolidation avec d'autres banques.
4. Vendre la Banque à un acquéreur disposé à reprendre toutes les obligations de la Banque.
5. Confier la gestion de tout ou partie des activités de la Banque à d'autres parties.
6. Vendre tout ou partie des actifs et/ou passifs de la Banque à d'autres banques ou parties et/ou
7. Gel de certaines activités commerciales de la Banque.

Voici quelques-unes des interdictions et limitations qui s'appliquent aux banques sous surveillance spéciale :

1. Il est interdit aux banques d'effectuer des distributions de capital (distribution de dividendes ou octroi de bonus).
2. Il est interdit aux banques d'effectuer des transactions avec des parties liées ou d'autres parties déterminées par Bank Indonesia.
3. Les banques sont soumises à des restrictions de croissance des actifs.
4. Il est interdit aux banques d'effectuer des paiements sur des prêts subordonnés.
5. Les banques sont soumises à des restrictions en matière de rémunération des parties liées.

Outre les mesures correctives obligatoires pour les banques, Bank Indonesia reconnaît également les banques qui ont été reconnues comme banques sous surveillance spéciale sur le site Web de Bank Indonesia.

Bank Indonesia annoncera également si la santé de la banque s'améliore et n'est plus classée comme banque sous surveillance spéciale, afin de fournir des informations précises au public. La durée maximale du statut de surveillance spéciale pour les banques est de trois mois pour les banques ne faisant pas partie du marché des capitaux et de six mois pour les banques du marché des capitaux (banques enregistrées).

Cette période peut être prolongée, et une prorogation peut être accordée une fois au maximum et trois mois au maximum. Les raisons des retards étaient principalement liées aux procédures légales requises, y compris les révisions des statuts, le transfert des droits de propriété, les processus d'octroi de licences et les processus de diligence raisonnable.

En général, la fréquence et l'intensité de la supervision et de l'inspection ont augmenté, en particulier dans le cadre du suivi de l'évolution des performances bancaires et des promesses et devoirs conformément aux instructions de la Banque d'Indonésie.

De plus, sur la base de l'analyse et du suivi évoqués, s'il est connu que l'état de la banque se détériore, alors il existe deux solutions alternatives pour la banque, à savoir : la banque est remise à l'IBRA avec le statut de banque en restructuration ( BDP) ou une banque dont les activités commerciales sont gelées.

Banques en rajeunissement

Tant que la structure du capital de la banque, en particulier, est considérée comme pouvant être améliorée, on peut lui attribuer le titre de "Banque en restructuration".

Dans le cadre de la restructuration bancaire de l'IBRA, Bank Indonesia et IBRA continuent de communiquer et de collaborer, notamment en termes de développement d'indicateurs de performance clés pour les banques, tels que la performance du capital, les ratios de liquidité (réserves statutaires minimales), les prêts non performants (NPL).

Dispositions conservatoires (BMPK, PDN, PPAP) et indications de réussite du plan de travail. La stipulation du BDP est annulée et la banque est renvoyée à Bank Indonesia pour une supervision adéquate si les conditions s'améliorent et si le programme de restructuration est achevé ou jugé efficace. En revanche, si la situation de la banque se détériore, la classification BDP peut basculer vers une banque gelée pour les activités commerciales.

Activités bancaires gelées

Une banque est considérée comme une banque dont les activités commerciales ont été gelées si la banque satisfait aux exigences selon lesquelles l'état de la banque s'est très fortement détérioré ou au programme de restructuration de l'IBRA pour les banques en restructuration (BDP).

Ne pouvant être achevé par la banque dans les délais convenus ou selon les considérations de l'IBRA, le programme de restructuration ne peut être mis en œuvre même si le délai convenu n'est pas écoulé.

En outre, dans le cas où l'IBRA a franchi les étapes essentielles pour résoudre une banque avec le statut de BBKU, le prochain règlement sera effectué dans les étapes de révocation de la licence commerciale, de dissolution de l'entité juridique et de liquidation bancaire.

FAQ

Ci-dessous, nous avons résumé quelques questions fréquemment posées sur les banques, comme suit :

Qui supervise la Banque ?

La création de l'Autorité des services financiers (OJK) vise à réglementer et à superviser toutes les activités bancaires au niveau national.

Conclusion

Les fonctions de surveillance de Bank Indonesia sont indissociables de la position de Bank Indonesia en tant qu'institution publique autonome au sein de la structure de l'État indonésien. L'accord conjoint entre le gouverneur de la Banque d'Indonésie et le président de l'IBRA indique qu'ils travaillent ensemble pour restructurer le système bancaire du pays.

La Banque d'Indonésie est une institution autonome qui organise un budget distinct du budget des recettes et des dépenses de l'État. La surveillance financière de la Banque d'Indonésie est effectuée sous la forme d'un examen du rapport financier annuel (LKTBI) par l'Agence suprême d'audit (BPK-RI).