Methoden der Bankenaufsicht durch BI und BPK in Indonesien

rancakmedia.com - Im Folgenden besprechen wir, wie man Banken durch Bank Indonesia (BI) und BPK in Indonesien beaufsichtigt. Für diejenigen unter Ihnen, die mehr über die Bankenaufsicht erfahren möchten, können Sie sich den folgenden Artikel ansehen.

Wie stehen Bank Indonesia und BPK unter Bankenaufsicht? Das nationale Bankenrestrukturierungsprogramm wird in den bestehenden Schritten durchgeführt, siehe unten.

Gründung der Indonesian Bank Restructuring Agency (IBRA), eines staatlichen Garantieprogramms und eines Bankenrekapitalisierungsprogramms. Es bestehen Bedenken hinsichtlich der Gesundheit des Bankensystems des Landes und der Zukunft des Instituts Finanzen was existiert hat.

Aus diesem Grund ist es notwendig, für staatliche Banken besondere Verfahren wie intensive Aufsicht und Sonderaufsicht durchzuführen, damit ein solides Bankensystem effizient aufgebaut werden kann. Es müssen Korrekturmaßnahmen und Umstrukturierungen für Banken durchgeführt werden, die noch eine Chance haben, gesund zu bleiben, oder es müssen Anstrengungen unternommen werden, um mit Banken umzugehen, die nicht mehr saniert werden können.

Daher müssen die Maßstäbe und Kriterien für die Komplexität der Bankgeschäftsaktivitäten sowie die erforderlichen Maßnahmen und Strukturen für die Zusammenarbeit im Rahmen der Umsetzung der nationalen Bankenrestrukturierung transparent festgelegt werden. Aus der gemeinsamen Vereinbarung zwischen dem Gouverneur der Bank Indonesia und dem Vorsitzenden der IBRA geht hervor, dass sie gemeinsam an der Umstrukturierung des Bankensystems des Landes arbeiten.

Im Rahmen des Bankenrekapitalisierungsprogramms mussten die Banken Ende 2001 über eine Kapitaladäquanzquote von 8% oder mehr verfügen.

Methoden der Bankenaufsicht in Indonesien

Die Aufsichtspflichten der Bank Indonesia sind untrennbar mit ihrer Position verbunden Bank Indonesien als autonome öffentliche Einrichtung innerhalb des indonesischen Staatssystems. Dies ist wichtig, um die Öffentlichkeit auf die Verantwortung der Bank Indonesia für die Umsetzung ihrer Verpflichtungen und Befugnisse aufmerksam zu machen.

Das Gesetz der Bank Indonesia schreibt Verantwortung und Transparenz bei der Erfüllung der Verpflichtungen, Behörden und Finanzen der Bank Indonesia vor. Die Bank Indonesia hat höhere Standards in Bezug auf Transparenz und Rechenschaftspflicht, sodass alle interessierten Parteien überwachen können, wie die Bank politische Entscheidungen trifft (Checks and Balances).

Gemäß dem gesetzlichen Auftrag ist die DPR eine Partei, die verfassungsmäßig mit der Befugnis ausgestattet ist, Aufsichtsaufgaben gegenüber anderen staatlichen Institutionen, einschließlich der Bank Indonesia, wahrzunehmen.

Der Zweck dieser gesetzgeberischen Kontrolle besteht im Wesentlichen darin, die Qualität der Entscheidungsfindung zu verbessern, indem die Regierung stärker auf die Bedürfnisse und Erwartungen der Menschen reagiert, der Missbrauch staatlicher Macht durch Ermittlungen verhindert und sichergestellt wird, dass die staatlichen Institutionen ihre Aufgaben erfüllen.

Um die DPR bei der Erfüllung ihrer Aufsichtspflichten in bestimmten Bereichen der Bank Indonesia zu unterstützen, wie im Gesetz über die Bank Indonesia festgelegt, wurde das Aufsichtsgremium der Bank Indonesia (BSBI) gebildet.

Die BSBI wurde auf der Grundlage der für die Bank Indonesia geltenden Gesetze gegründet und ist direkt gegenüber der DPR-RI verantwortlich und nicht Teil der Organisationsstruktur der Bank Indonesia. Die BSBI bewertet die Leistung des Gouverneursrats der Bank Indonesia nicht, sondern erstattet dem DPR-RI vierteljährlich Bericht über operative und finanzielle Aspekte.

Es wird erwartet, dass die Bank Indonesia, die von der DPR RI kontrolliert wird, durch die Gründung der BSBI gestärkt wird, was die Rechenschaftspflicht, Unabhängigkeit, Transparenz und Glaubwürdigkeit der Bank Indonesia erhöhen wird. Die DPR-RI und die Regierung sind gesetzlich verpflichtet, von der Bank Indonesia einen Bericht über die Umsetzung der Pflichten und Befugnisse der Bank Indonesia zu erhalten.

Die Zusammenfassung des Berichts ist auch in den Landesnachrichten enthalten, um sie über die Medien an die breitere Öffentlichkeit zu verbreiten. Im Bericht an die DVR erfahren Sie, wie die Bank Indonesia ihre Aufgaben und Befugnisse wahrnimmt.

Im Finanzsektor der Bank Indonesia ist ein System der gegenseitigen Kontrolle sehr wichtig. Dies liegt daran, dass die Bank Indonesia den Vorteil hat, eine autonome Organisation zu sein, die ein anderes Budget als das staatliche Einnahmen- und Ausgabenbudget organisiert.

Im Hinblick auf die Haushaltstransparenz ist die Bank Indonesia verpflichtet, der DVR ihr jährliches Budget zu melden, das aus einem operativen Budget und einem politischen Budget besteht. Zusätzlich zum Budget übermittelte die Bank Indonesia auch einen Bewertungsbericht über die Umsetzung des Betriebshaushalts und des Investitionsplans der Bank Indonesia. In diesem Bericht wird untersucht, wie das Budget für das laufende Jahr verwendet wird.

Die Finanzaufsicht der Bank Indonesia erfolgt in Form einer Prüfung des Jahresfinanzberichts der Bank Indonesia (LKTBI) durch die Supreme Audit Agency (BPK-RI) (BPK-RI). DPR-RI erhält Auditergebnisse von BPK-RI. Diese Ergebnisse werden dann über die Medien mit der Öffentlichkeit geteilt.

Unterdessen müssen Bank Indonesia und BPK-RI bei der Erstellung und Prüfung von LKTBI die Rechnungslegungsstandards der Zentralbank befolgen. Dieser Standard wird vom Rechnungs- und Finanzausschuss der Bank Indonesia festgelegt.

Seit 2003 erhält die Bank Indonesia von BPK-RI eine uneingeschränkte Stellungnahme (WTP) auf der Grundlage der Ergebnisse der LKTBI-Bewertung. Dieser Erfolg wäre ohne die Bemühungen der Bank Indonesia, die Prüfungsergebnisse der BPK RI konsequent zu überwachen und weiterzuverfolgen, nicht möglich gewesen.

Dies zeigt Ernsthaftigkeit und Engagement bei der Erfüllung der Verpflichtungen der Bank Indonesia auf transparente und rechenschaftspflichtige Weise. Darüber hinaus stellt die Bank Indonesia der Öffentlichkeit jährliche Finanzberichte zur Verfügung, wenn die BPK-RI-Prüfungsergebnisse der Bank Indonesia vorgelegt werden.

Zusätzlich zu den LKTBI-Inspektionen kann BPK-RI auf Anfrage des DPR-RI bei Bedarf auch Sonderprüfungen bei der Bank Indonesia durchführen. Spezielle Untersuchungen der Bank Indonesia auf Ersuchen des DPR-RI sollen dazu dienen, ein bestimmtes Problem oder eine bestimmte Maßnahme im Zusammenhang mit der Finanzverwaltung und der Haushaltsausführung durch die Bank Indonesia genauer zu klären.

Daher soll dieses Prüfungsverfahren die Bank Indonesia dabei unterstützen, ihre Verantwortung für die Finanzverwaltung und die Ausführung des Haushaltsplans in einer gesetzeskonformen Weise wahrzunehmen.

Aufsichtsstrategie der Bank Indonesia

Bei der Erfüllung ihrer Aufgaben als Aufsichtsbehörde nutzt die Bank Indonesia verschiedene Methoden, um Banken auf der Grundlage ihrer Leistung zu überwachen. Diese Methoden sind:

1. Normale Aufsicht (Routine)
2. Intensive Supervision
3. Besondere Überwachung

Selbst, Bank Indonesien beaufsichtigt außerdem weiterhin Banken in Umstrukturierung (BDP) und überwacht die Zahlung von Verpflichtungen von Banken, die für ihre Geschäftstätigkeit eingefroren sind (BBKU), sowie Banken in Liquidation (BDL), wie durch einschlägige Gesetze und Vorschriften geregelt.

Aufsichtsansatz der Bank Indonesia

Die Aufsichtstechniken werden in zwei Arten von Tätigkeiten unterteilt, nämlich die indirekte Aufsicht (Offsite-Supervision) und die direkte Supervision sowie die Umsetzung der Supervisionsstrategie (Vor-Ort-Inspektion).

Kurz gesagt handelt es sich bei der indirekten Aufsicht um eine Form der Überwachung und Analyse, die auf der Grundlage von Regulierungsberichten der Banken, Informationen in anderen Kommunikationsformen und Informationen anderer Parteien durchgeführt wird.

Während die direkte Aufsicht durch die Durchführung von Bankeninspektionen erfolgt. Analysieren und bewerten Sie den Grad der Einhaltung der entsprechenden Gesetze und Vorschriften durch die Bank. Zu den beiden oben genannten Arten von Aufsichtsverfahren gehören Studien zur aktuellen und zukünftigen Situation der Bank (zukunftsgerichtet und zukunftsgerichtet).

Normale Aufsicht

Diese Aufsicht wird bei Banken durchgeführt, die die Anforderungen erfüllen, sodass ihre Geschäftskontinuität nicht beeinträchtigt werden kann. Im Allgemeinen erfolgt die Beaufsichtigung und Überwachung der Bankkonditionen in der Regel, während Prüfungen dieser Art von Banken gelegentlich oder mindestens einmal jährlich durchgeführt werden.

Intensive Supervision

Banken, die Probleme haben und das Potenzial haben, ihre Geschäftstätigkeit aufzugeben, müssen diese umfassende Aufsicht durchführen. Zu den von der Bank Indonesia gegen Banken mit Intensivaufsichtsstatus ergriffenen Maßnahmen gehören:

1. Bitten Sie die Bank, bestimmte Angelegenheiten der Bank Indonesia zu melden.
2. Erhöhung der Häufigkeit der Aktualisierung und Bewertung von Arbeitsplänen mit Anpassung an die zu erreichenden Ziele.
3. Bitten Sie die Bank, einen Aktionsplan entsprechend den aufgetretenen Problemen zu erstellen.
4. Gegebenenfalls Bereitstellung von Aufsichtspersonen und/oder Prüfern der Bank Indonesia bei der Bank.

Für eine Bank, die einer intensiven Aufsicht unterliegt, die nicht zu einer Verbesserung der finanziellen und verwaltungstechnischen Bedingungen führt, und auf der Grundlage einer Analyse der Bank Indonesia bekannt ist, dass die Bank als eine Bank eingestuft werden kann, die sich in Schwierigkeiten befindet, die ihre Geschäftskontinuität gefährden könnten, ist dies der Fall Es wurde festgestellt, dass sich die Bank in Schwierigkeiten befindet, die ihre Geschäftskontinuität gefährden könnten.

Anschließend als Bank mit besonderem Aufsichtsstatus eingestuft. Bei Bedarf wurden auch die Direktinspektionen der Banken verstärkt, insbesondere um den Fortschritt der Banken bei der Umsetzung von Versprechen und Verbesserungsplänen zu überwachen, die der indonesischen Zentralbank vorgelegt wurden.

Besondere Aufsicht

Beaufsichtigte Banken, von denen angenommen wird, dass sie vor Herausforderungen stehen, die ihre Geschäftskontinuität gefährden. Für Banken mit besonderem Aufsichtsstatus hat die Bank Indonesia viele Schritte unternommen, darunter:

1. Weisen Sie die Bank und/oder die Aktionäre der Bank an, der Bank Indonesia schriftlich einen Kapitalsanierungsplan vorzulegen.
2. Verordnete der Bank, der Pflicht zur Durchführung von Korrekturmaßnahmen (obligatorische Aufsichtsmaßnahmen) nachzukommen.

Anordnung der Bank und/oder der Aktionäre der Bank, Maßnahmen zu ergreifen, einschließlich:

1. Wechseln Sie den Vorstand und/oder die Direktoren der Bank.
2. Abschreibung von Krediten oder Finanzierungen auf der Grundlage der Scharia-Grundsätze, die als Verlust eingestuft werden, und Berechnung der Verluste der Bank anhand des Kapitals der Bank.
3. Fusion oder Konsolidierung mit anderen Banken.
4. Verkauf der Bank an einen Käufer, der bereit ist, alle Verbindlichkeiten der Bank zu übernehmen.
5. Übergabe der Leitung aller oder eines Teils der Aktivitäten der Bank an andere Parteien.
6. Verkauf eines Teils oder aller Vermögenswerte und/oder Verbindlichkeiten der Bank an andere Banken oder Parteien und/oder
7. Einfrieren bestimmter Geschäftsaktivitäten der Bank.

Im Folgenden sind einige der Verbote und Beschränkungen aufgeführt, die für Banken unter besonderer Aufsicht gelten:

1. Den Banken ist es untersagt, Kapitalausschüttungen (Dividendenausschüttung oder Gewährung von Boni) vorzunehmen.
2. Banken ist es untersagt, Transaktionen mit verbundenen Parteien oder anderen von der Bank Indonesia bestimmten Parteien durchzuführen.
3. Banken unterliegen Vermögenswachstumsbeschränkungen.
4. Den Banken ist es untersagt, Zahlungen für nachrangige Darlehen zu leisten.
5. Banken unterliegen Vergütungsbeschränkungen gegenüber nahestehenden Parteien.

Zusätzlich zu den obligatorischen Abhilfemaßnahmen für Banken erkennt die Bank Indonesia auch Banken an, die auf der Website der Bank Indonesia als Banken unter besonderer Aufsicht anerkannt wurden.

Um der Öffentlichkeit genaue Informationen zur Verfügung zu stellen, wird die Bank Indonesia auch bekannt geben, ob sich der Gesundheitszustand der Bank verbessert und sie nicht länger als Bank unter besonderer Aufsicht eingestuft wird. Die maximale Dauer des besonderen Aufsichtsstatus für Banken beträgt drei Monate für Nicht-Kapitalmarktbanken und sechs Monate für Kapitalmarktbanken (registrierte Banken).

Diese Frist kann verlängert werden, wobei eine Verlängerung höchstens einmal und höchstens um drei Monate erfolgen kann. Die Gründe für die Verzögerungen hingen hauptsächlich mit den erforderlichen rechtlichen Verfahren zusammen, darunter Änderungen der Satzung, Übertragung von Eigentumsrechten, Lizenzierungsprozesse und Due-Diligence-Prozesse.

Im Allgemeinen nahmen die Häufigkeit und Intensität der Überwachung und Inspektion zu, insbesondere im Zusammenhang mit der Überwachung der Entwicklungen der Bankleistung sowie der Versprechen und Pflichten gemäß den Anweisungen der Bank Indonesia.

Darüber hinaus gibt es auf der Grundlage der genannten Analyse und Überwachung, wenn bekannt ist, dass sich der Zustand der Bank verschlechtert, zwei alternative Lösungen für die Bank, nämlich: Die Bank wird an IBRA mit dem Status einer Bank in Restrukturierung übergeben ( BDP) oder eine Bank, deren Geschäftsaktivitäten eingefroren sind.

Banken im Aufschwung

Sofern insbesondere die Kapitalstruktur der Bank als verbesserungswürdig eingeschätzt wird, kann ihr der Titel „Bank im Umbau“ verliehen werden.

Im Rahmen der Bankenrestrukturierung von IBRA kommunizieren und arbeiten Bank Indonesia und IBRA weiterhin zusammen, insbesondere im Hinblick auf die Entwicklung wichtiger Leistungsindikatoren für Banken wie Kapitalleistung, Liquiditätsquoten (Mindestreserven) und notleidende Kredite (NPL).

Vorsorgebestimmungen (BMPK, PDN, PPAP) und Hinweise auf den Erfolg des Arbeitsplans. Die BDP-Bedingung wird aufgehoben und die Bank wird zur angemessenen Aufsicht an die Bank Indonesia zurückgegeben, wenn sich die Bedingungen verbessern und das Restrukturierungsprogramm abgeschlossen ist oder als wirksam erachtet wird. Wenn sich die Lage der Bank hingegen verschlechtert, kann die BDP-Einstufung zu einer eingefrorenen Bank für Geschäftsaktivitäten führen.

Eingefrorene Bankgeschäftsaktivitäten

Als Bank, deren Geschäftstätigkeit eingefroren wurde, gilt eine Bank, wenn die Voraussetzungen erfüllt sind, dass sich der Zustand der Bank sehr stark verschlechtert hat oder das IBRA-Restrukturierungsprogramm für Banken in Restrukturierung (BDP) vorliegt.

Kann von der Bank nicht innerhalb des vereinbarten Zeitrahmens abgeschlossen werden oder das Restrukturierungsprogramm kann nach IBRA-Überlegungen nicht umgesetzt werden, obwohl der vereinbarte Zeitrahmen nicht verstrichen ist.

Darüber hinaus erfolgt für den Fall, dass die IBRA die wesentlichen Schritte zur Abwicklung einer Bank mit BBKU-Status abgeschlossen hat, die nächste Abwicklung in den Stufen Gewerbeentzug, Auflösung der juristischen Person und Bankliquidation.

Häufig gestellte Fragen

Nachfolgend haben wir einige häufig gestellte Fragen zum Thema Banken wie folgt zusammengefasst:

Wer überwacht die Bank?

Die Gründung der Financial Services Authority (OJK) zielt darauf ab, alle Bankaktivitäten auf nationaler Ebene zu regulieren und zu überwachen.

Abschluss

Die Aufsichtspflichten der Bank Indonesia sind untrennbar mit der Position der Bank Indonesia als autonome öffentliche Institution innerhalb der indonesischen Staatsstruktur verbunden. Die gemeinsame Vereinbarung zwischen dem Gouverneur der Bank Indonesia und dem Vorsitzenden der IBRA weist darauf hin, dass sie zusammenarbeiten, um das Bankensystem des Landes umzustrukturieren.

Die Bank Indonesia ist eine autonome Institution, die einen vom Staatshaushalt für Einnahmen und Ausgaben getrennten Haushalt verwaltet. Die Finanzaufsicht der Bank Indonesia erfolgt in Form einer Prüfung des Jahresfinanzberichts (LKTBI) durch die Oberste Rechnungskontrollbehörde (BPK-RI).