Metody nadzoru bankowego przez BI i BPK w Indonezji

Lutfi

Metody Banku Indonezji i BPK w nadzorze bankowym

Rancakmedia.com – Poniżej omówimy, jak banki są nadzorowane przez Bank Indonesia (BI) i BPK w Indonezji. Dla tych z Was, którzy chcą wiedzieć lepiej o nadzorze bankowym, możesz przeczytać poniższy artykuł.

W jaki sposób Bank Indonezja i BPK znajdują się pod nadzorem banku? Krajowy program restrukturyzacji bankowości realizowany jest w oparciu o istniejące etapy, patrz poniżej.

Utworzenie Krajowej Agencji Restrukturyzacji Bankowości (BPPN), programu gwarancji rządowych i programu dokapitalizowania banków. Istnieją obawy co do kondycji krajowego systemu bankowego i przyszłości tej instytucji finanse który istniał.

Z tego powodu konieczne jest przeprowadzenie dla banków państwowych specjalnych procedur, takich jak nadzór intensywny i nadzór specjalny, aby można było sprawnie zbudować zdrowy system bankowy. Należy podjąć działania naprawcze i restrukturyzacyjne w przypadku banków, które nadal mają szansę na odzyskanie dobrej kondycji, lub podjąć wysiłki, aby zająć się bankami, których nie można już zrehabilitować.

Dlatego też w sposób przejrzysty muszą zostać określone standardy i kryteria złożoności działalności biznesowej banku, a także działania i struktury niezbędne do współpracy w kontekście wdrażania krajowej restrukturyzacji bankowości. Wspólne porozumienie między prezesem Bank Indonesia a prezesem IBRA pokazuje, że współpracują oni nad restrukturyzacją systemu bankowego kraju.

Program dokapitalizowania banków wymaga, aby do końca 8 r. banki miały współczynnik wypłacalności na poziomie 2001% lub wyższym.

Jak nadzorować banki w Indonezji

Obowiązków nadzorczych Bank Indonesia nie można oddzielić od zajmowanego stanowiska Bank Indonezja jako autonomiczna instytucja publiczna w strukturze państwa indonezyjskiego. Jest to ważne, aby uświadomić społeczeństwu odpowiedzialność Bank Indonesia za realizację swoich obowiązków i uprawnień.

Ustawa o Banku Indonezji nakłada obowiązek odpowiedzialności i otwartości w wypełnianiu obowiązków, uprawnień i finansów Banku Indonezji. Bank Indonesia ma wyższe standardy otwartości i odpowiedzialności, dzięki czemu wszystkie zainteresowane strony mogą monitorować sposób, w jaki bank podejmuje decyzje polityczne (kontrole i równowaga).

Zgodnie z wymogami prawa DPR jest partią, której na mocy konstytucji przyznano uprawnienia nadzorcze wobec innych instytucji państwowych, w tym Bank Indonesia.

Zasadniczo celem tej kontroli legislacyjnej jest poprawa jakości podejmowania decyzji poprzez lepsze reagowanie rządu na potrzeby i oczekiwania społeczeństwa, zapobieganie nadużyciom władzy rządowej poprzez prowadzenie dochodzeń w ich sprawie oraz zapewnienie, że instytucje państwowe wykonują swoje zadania.

Aby pomóc DPR w wykonywaniu obowiązków nadzorczych w niektórych obszarach Bank Indonesia, zgodnie z przepisami Ustawy o Bank Indonesia, powołano Radę Nadzorczą Bank Indonesia (BSBI).

BSBI zostało utworzone na podstawie prawa obowiązującego Bank Indonesia i podlega bezpośrednio przed DPR-RI i nie wchodzi w skład struktury organizacyjnej Bank Indonesia. BSBI nie ocenia działalności Rady Gubernatorów Bank Indonesia, lecz co kwartał składa sprawozdania operacyjne i finansowe DPR-RI.

Przewiduje się, że Bank Indonesia, kontrolowany przez DPR RI, zostanie wzmocniony poprzez utworzenie BSBI, co zwiększy rozliczalność, niezależność, przejrzystość i wiarygodność Bank Indonesia. DPR-RI i rząd są prawnie zobowiązane do otrzymania od Bank Indonesia raportu z realizacji obowiązków i uprawnień Bank Indonesia.

Streszczenie raportu zamieszczane jest także w wiadomościach państwowych w celu rozpowszechnienia go wśród szerszej społeczności za pośrednictwem mediów. W raporcie dla DPR można dowiedzieć się, w jaki sposób Bank Indonesia wykonuje swoje obowiązki i uprawnienia.

W sektorze finansowym Bank Indonesia system kontroli i równowagi jest bardzo ważny. Dzieje się tak dlatego, że Bank Indonesia czerpie korzyści z bycia autonomiczną organizacją, która organizuje budżet inny niż budżet państwa dotyczący dochodów i wydatków.

Jeżeli chodzi o przejrzystość budżetu, Bank Indonesia ma obowiązek składania KRLD sprawozdań dotyczących swojego rocznego budżetu, który składa się z budżetu operacyjnego i budżetu politycznego. Oprócz budżetu Bank Indonezja przesyła również Sprawozdanie oceniające z realizacji budżetu operacyjnego i planu inwestycyjnego Bank Indonesia. W niniejszym sprawozdaniu zbadano, w jaki sposób wykorzystano budżet na bieżący rok.

Nadzór finansowy Bank Indonesia odbywa się w formie badania rocznego raportu finansowego Bank Indonesia (LKTBI) przez Agencję Audytu Finansowego (BPK-RI) (BPK-RI). DPR-RI otrzymuje wyniki audytu z BPK-RI. Wyniki te są następnie udostępniane społeczeństwu za pośrednictwem mediów.

Tymczasem Bank Indonesia i BPK-RI muszą przestrzegać standardów rachunkowości banku centralnego podczas przygotowywania i badania LKTBI. Standard ten został ustalony przez Komisję ds. rachunkowości i finansów Banku Indonezji.

Od 2003 r. Bank Indonesia otrzymuje opinię bez zastrzeżeń (WTP) wydaną przez BPK-RI na podstawie wyników oceny LKTBI. Osiągnięcie to nie byłoby możliwe bez wysiłków Bank Indonesia mających na celu konsekwentne monitorowanie i monitorowanie wyników audytu BPK RI.

Świadczy to o powadze i zaangażowaniu w wypełnianie zobowiązań Bank Indonesia w sposób przejrzysty i odpowiedzialny. Ponadto Bank Indonesia udostępnia społeczeństwu roczne sprawozdania finansowe po przedłożeniu Bankowi Indonezji ustaleń audytu BPK-RI.

Oprócz egzaminów LKTBI, BPK-RI może w razie potrzeby przeprowadzać również specjalne badania Bank Indonesia na wniosek DPR-RI. Specjalne badanie na wniosek DPR-RI Bank Indonesia ma na celu głębsze poznanie konkretnego problemu lub działania związanego z zarządzaniem finansami i wykonaniem budżetu przez Bank Indonesia.

Zatem niniejsza procedura audytu ma na celu pomóc Bank Indonesia w wykonywaniu jego obowiązków w zakresie zarządzania finansami i wykonania budżetu w sposób zgodny z prawem.

Strategia nadzoru Banku Indonezji

Wykonując swoje obowiązki nadzorcze, Bank Indonesia stosuje różne metody nadzorowania banków w oparciu o ich wyniki. Metody te to:

  1. Normalny (rutynowy) nadzór
  2. Intensywny nadzór
  3. Specjalny nadzór

Nawet, Bank Indonezja w dalszym ciągu nadzoruje również banki w restrukturyzacji (BDP) i nadzoruje spłatę zobowiązań banków zamrożonych do prowadzenia działalności gospodarczej (BBKU), a także banków w likwidacji (BDL), zgodnie z przepisami odpowiednich przepisów ustawowych i wykonawczych.

Podejście nadzorcze stosowane przez Bank Indonesia

Techniki nadzoru dzielą się na dwa rodzaje działań, a mianowicie nadzór pośredni (nadzór off-site) i nadzór bezpośredni w trakcie realizacji strategii nadzoru (inspekcja na miejscu).

Krótko mówiąc, nadzór pośredni to forma monitorowania i analizy przeprowadzana w oparciu o raporty regulacyjne przekazywane przez bank, informacje zawarte w innych formach komunikacji oraz informacje od innych stron.

Natomiast nadzór bezpośredni sprawuje się poprzez przeprowadzanie kontroli banków. analizować i oceniać poziom zgodności banku z obowiązującymi przepisami prawa i regulacjami. Do wspomnianych dwóch rodzajów procedur nadzorczych zalicza się badanie bieżącej i przyszłej sytuacji banku (przyszłościowe i wybiegające w przyszłość).

Normalny nadzór

Nadzór ten sprawowany jest nad bankami, które spełniają wymogi tak, aby nie było możliwości zakłócenia ciągłości ich działania. Generalnie częstotliwość nadzoru i monitorowania sytuacji banków jest prowadzona normalnie, natomiast kontrole banków tego rodzaju przeprowadzane są sporadycznie lub co najmniej raz w roku.

Intensywny nadzór

Banki, które doświadczają problemów i mogą zbankrutować, muszą sprawować tak szeroki nadzór. Działania podjęte przez Bank Indonesia wobec banków posiadających status Intensywnego Nadzoru obejmują:

  1. Zwracanie się do Banku o zgłaszanie pewnych spraw Bankowi Indonezji.
  2. Zwiększ częstotliwość aktualizacji i oceny planów pracy z dostosowaniem do celów, które mają zostać osiągnięte.
  3. Poproś Bank o przygotowanie planu działania zgodnie z napotkanymi problemami.
  4. Jeśli to konieczne, umieść w Banku nadzorców i/lub egzaminatorów Bank Indonesia.

W przypadku banków objętych intensywnym nadzorem, które nie skutkują poprawą warunków finansowych i zarządczych, a z analizy Bank Indonesia wiadomo, że bank można zaliczyć do banków doświadczających trudności mogących zagrozić ciągłości jego działania, bank uznawany jest za bank bank doświadczający trudności, które mogłyby zagrozić ciągłości jego działania.

Ponadto posiada status banku o specjalnym statusie nadzorczym. W razie potrzeby zwiększa się także liczbę bezpośrednich inspekcji banków, zwłaszcza w celu monitorowania postępów banku w realizacji obietnic i planów naprawczych złożonych indonezyjskiemu bankowi centralnemu.

Nadzór specjalny

Uważa się, że nadzorowane banki stoją przed wyzwaniami, które zagrażają ich ciągłości biznesowej. W przypadku banków posiadających specjalny status nadzoru Bank Indonesia podjął wiele kroków, w tym:

  1. Nakazanie Bankowi i/lub akcjonariuszom Banku przedstawienia planu odbudowy kapitału na piśmie do Bank Indonesia.
  2. Nakazanie Bankowi wywiązania się z obowiązku przeprowadzenia działań naprawczych (obowiązkowe działania nadzorcze).

Nakazanie Bankowi i/lub akcjonariuszom Banku podjęcia działań obejmujących:

  1. Zastąpienie zarządu komisarzy i/lub dyrektorów Banku.
  2. Odpisać kredyt lub finansowanie oparte na zasadach szariatu, które zostało zaklasyfikowane jako zagrożone i obliczyć straty Banku z kapitału Banku.
  3. Przeprowadzenie fuzji lub konsolidacji z innym bankiem.
  4. Sprzedaż Banku nabywcy chcącemu przejąć wszystkie zobowiązania Banku.
  5. Przekazać zarządzanie całością lub częścią działalności Banku innej osobie.
  6. Sprzedaż części lub całości aktywów i/lub pasywów Banku na rzecz banku lub innych stron i/lub
  7. Zamrożenie niektórych działań biznesowych Banku.

Poniżej przedstawiono kilka zakazów i ograniczeń mających zastosowanie do banków znajdujących się pod specjalnym nadzorem:

  1. Bankom zabrania się dokonywania wypłat z tytułu podziału kapitału (wypłata dywidend lub przyznawanie premii).
  2. Bankom zabrania się przeprowadzania transakcji z podmiotami powiązanymi lub innymi podmiotami określonymi przez Bank Indonesia.
  3. Banki podlegają ograniczeniom w zakresie wzrostu aktywów.
  4. Bankom zabrania się dokonywania spłat pożyczek podporządkowanych.
  5. Banki podlegają ograniczeniom w zakresie wynagrodzeń na rzecz podmiotów powiązanych.

Oprócz obowiązkowych działań naprawczych dla banków, Bank Indonesia rozpoznaje również banki, które zostały uznane za banki objęte specjalnym nadzorem na stronie internetowej Bank Indonesia.

Bank Indonesia ogłosi również, czy kondycja banku uległa poprawie i nie będzie on już klasyfikowany jako bank objęty specjalnym nadzorem, aby zapewnić społeczeństwu dokładne informacje. Okres szczególnego nadzoru bankowego wynosi maksymalnie trzy miesiące dla banków niebędących rynkiem kapitałowym i sześć miesięcy dla banków rynku kapitałowego (banki zarejestrowane).

Okres ten może zostać przedłużony, przy czym przedłużenie może zostać przyznane maksymalnie jednorazowo i maksymalnie o trzy miesiące. Przyczyny opóźnień dotyczą głównie niezbędnych procedur prawnych, w tym rewizji umowy spółki, przeniesienia praw własności, procesów licencyjnych i procesów due diligence.

Ogólnie rzecz biorąc, wzrosła częstotliwość i intensywność nadzoru i inspekcji, szczególnie w kontekście monitorowania rozwoju wyników oraz obietnic i obowiązków bankowych zgodnie z zaleceniami Bank Indonesia.

Ponadto, na podstawie wspomnianej analizy i monitoringu, w przypadku stwierdzenia, że ​​kondycja banku się pogarsza, istnieją dwa alternatywne rozwiązania dla banku, a mianowicie: przekazanie banku do IBRA ze statusem Bank w restrukturyzacji (BDP) lub Bank, którego działalność gospodarcza została zamrożona.

Banki w restrukturyzacji

O ile w szczególności struktura kapitałowa banku uznana zostanie za wymagającą poprawy, może on otrzymać oznaczenie „Bank w restrukturyzacji”.

W kontekście restrukturyzacji bankowości IBRA Bank Indonesia i IBRA w dalszym ciągu komunikują się i współpracują, szczególnie w zakresie opracowywania kluczowych wskaźników wyników banku, takich jak wyniki kapitałowe, wskaźniki płynności (minimalne rezerwy ustawowe), kredyty zagrożone (NPL).

Przepisy ostrożnościowe (BMPK, PDN, PPAP) i przesłanki powodzenia planu prac. Decyzja BDP zostaje anulowana, a bank zostaje zwrócony Bankowi Indonezji w celu odpowiedniego nadzoru, jeśli warunki się poprawią, a program restrukturyzacji zostanie ukończony lub uznany za skuteczny. Z kolei w przypadku pogorszenia się sytuacji banku, klasyfikacja BDP może przejść na bank zamrożony w zakresie prowadzenia działalności gospodarczej.

Banki zawieszają działalność gospodarczą

Bank uznawany jest za bank, którego działalność gospodarcza została zamrożona, jeżeli spełnia przesłanki mówiące o bardzo gwałtownym pogorszeniu się kondycji banku lub program restrukturyzacji IBRA dla banków w restrukturyzacji (BDP).

Bank nie może zostać zrealizowany w uzgodnionym terminie lub w ocenie IBRA program restrukturyzacyjny nie może zostać zrealizowany pomimo nie przekroczenia uzgodnionego terminu.

Ponadto w przypadku, gdy IBRA wykonała niezbędne kroki w celu przeprowadzenia restrukturyzacji i uporządkowanej likwidacji banku o statusie BBKU, dalsza restrukturyzacja prowadzona jest w etapach cofnięcia zezwolenia na prowadzenie działalności, rozwiązania osoby prawnej i likwidacji banku.

FAQ

Poniżej podsumowaliśmy niektóre często zadawane pytania dotyczące banków:

Kto nadzoruje banki?

Utworzenie Urzędu ds. Usług Finansowych (OJK) ma na celu regulowanie i nadzorowanie całej działalności bankowej na szczeblu krajowym.

Wniosek

Obowiązków nadzorczych Bank Indonesia nie można oddzielać od pozycji Bank Indonesia jako autonomicznej instytucji publicznej w strukturze państwa indonezyjskiego. Wspólne porozumienie między prezesem Bank Indonesia a prezesem IBRA pokazuje, że współpracują oni nad restrukturyzacją systemu bankowego kraju.

Bank Indonezja jest instytucją autonomiczną, która utrzymuje budżet odrębny od budżetu państwa dotyczącego dochodów i wydatków. Nadzór finansowy Bank Indonesia realizowany jest w formie badania rocznego raportu finansowego (LKTBI) przez Agencję Audytu Finansowego (BPK-RI).

Przeczytaj także

bagikan:

Lutfi

Cześć, pozwól, że się przedstawię, Lutfi Hulasoh, jestem pisarzem i blogerem techno. Zacząłem tworzyć osobistego bloga, pisząc artykuły informacyjne na temat najnowszych trendów i osiągnięć technologicznych. Moje teksty obejmują szeroki zakres tematów, od aplikacji mobilnych po sztuczną inteligencję, a także mogę zapewnić łatwe do zrozumienia wyjaśnienia, które pomogą czytelnikom zrozumieć złożone koncepcje.