Rancakmedia.com – A continuación analizaremos cómo los bancos son supervisados por Bank Indonesia (BI) y BPK en Indonesia. Para aquellos que quieran saber más claramente sobre la supervisión bancaria, pueden leer el artículo a continuación.
¿Cómo están bajo supervisión bancaria Bank Indonesia y BPK? El programa nacional de reestructuración bancaria se lleva a cabo mediante los pasos existentes, ver más abajo.
Establecimiento de la Agencia Nacional de Reestructuración Bancaria (BPPN), un programa de garantía gubernamental y un programa de recapitalización bancaria. Hay preocupaciones sobre la salud del sistema bancario del país y el futuro de la institución. Finanzas que ha existido.
Por esta razón, es necesario llevar a cabo procedimientos especiales para los bancos estatales, como supervisión intensiva y supervisión especial, para que se pueda construir de manera eficiente un sistema bancario saludable. Se deben tomar medidas correctivas y de reestructuración para los bancos que todavía tienen posibilidades de recuperarse o se deben hacer esfuerzos para abordar los bancos que ya no pueden rehabilitarse.
Por lo tanto, las normas y criterios para la complejidad de las actividades comerciales bancarias, así como las acciones y estructuras necesarias para la cooperación en el contexto de la implementación de la reestructuración bancaria nacional, deben determinarse de manera transparente. El acuerdo conjunto entre el gobernador del Banco de Indonesia y el presidente de IBRA demuestra que están trabajando juntos para reestructurar el sistema bancario del país.
El programa de recapitalización bancaria exige que los bancos tengan un índice de adecuación de capital del 8 por ciento o más para finales de 2001.
Cómo supervisar los bancos en Indonesia
Las funciones de supervisión del Banco de Indonesia no pueden separarse de su posición Banco de Indonesia como institución pública autónoma en la estructura estatal de Indonesia. Esto es importante para concienciar al público sobre la responsabilidad del Banco de Indonesia de implementar sus obligaciones y autoridad.
La Ley del Banco de Indonesia exige responsabilidad y apertura en el cumplimiento de las obligaciones, autoridad y finanzas del Banco de Indonesia. El Banco de Indonesia tiene estándares más altos de apertura y rendición de cuentas para que todas las partes interesadas puedan monitorear cómo el banco toma decisiones políticas (controles y contrapesos).
De conformidad con el mandato de la ley, la RPD es el partido al que se le otorga el poder constitucional para llevar a cabo tareas de supervisión de otras instituciones estatales, incluido el Banco de Indonesia.
Básicamente, el propósito de este control legislativo es mejorar la calidad de la toma de decisiones haciendo que el gobierno sea más sensible a las necesidades y expectativas de la sociedad, previniendo los abusos del poder gubernamental investigándolos y asegurando que las instituciones estatales hagan su trabajo.
Para ayudar a la RPD a desempeñar sus responsabilidades de supervisión en determinadas áreas del Banco de Indonesia, según lo regulado en la Ley del Banco de Indonesia, se creó el Consejo de Supervisión del Banco de Indonesia (BSBI).
BSBI se estableció sobre la base de la ley que rige el Banco de Indonesia y es directamente responsable ante la DPR-RI y no está dentro de la estructura organizativa del Banco de Indonesia. BSBI no evalúa el desempeño de la Junta de Gobernadores del Banco de Indonesia, sino que informa trimestralmente al DPR-RI sobre las operaciones y las finanzas.
Se prevé que el Banco de Indonesia, controlado por la RPD RI, se fortalezca con la formación del BSBI, lo que aumentará la responsabilidad, la independencia, la transparencia y la credibilidad del Banco de Indonesia. La RPD-RI y el Gobierno están obligados por ley a recibir del Banco de Indonesia un informe sobre la implementación de los deberes y autoridades del Banco de Indonesia.
También se incluye un resumen del informe en las noticias estatales como medio para difundirlo a la comunidad en general a través de los medios de comunicación. En el informe a la RPD se puede conocer cómo el Banco de Indonesia desempeña sus deberes y autoridad.
En el sector financiero del Banco de Indonesia, el sistema de controles y contrapesos es muy importante. Esto se debe a que el Banco de Indonesia se beneficia de ser una organización autónoma que organiza un presupuesto diferente del Presupuesto de Ingresos y Gastos del Estado.
En cuanto a la transparencia presupuestaria, el Banco de Indonesia tiene el mandato de informar su presupuesto anual a la RPD, que consta de un presupuesto operativo y un presupuesto de políticas. Además del presupuesto, el Banco de Indonesia también envía un informe de evaluación sobre la implementación del presupuesto operativo y el plan de inversiones del Banco de Indonesia. Este informe analiza cómo se utilizó el presupuesto para el año en curso.
La supervisión financiera del Banco de Indonesia se lleva a cabo mediante el examen del Informe Financiero Anual del Banco de Indonesia (LKTBI) por parte de la Agencia de Auditoría Financiera (BPK-RI) (BPK-RI). La RPD-RI recibe los resultados de la auditoría de BPK-RI. Estos resultados luego se comparten con el público a través de los medios de comunicación.
Mientras tanto, el Banco de Indonesia y el BPK-RI deben seguir las normas contables del banco central al preparar y examinar el LKTBI. Esta norma la establece el Comité de Contabilidad y Finanzas del Banco de Indonesia.
Desde 2003, BPK-RI ha otorgado al Banco de Indonesia una opinión sin reservas (WTP) basada en los resultados de la evaluación del LKTBI. Este logro no habría sido posible sin los esfuerzos del Banco de Indonesia para monitorear y dar seguimiento consistentemente a los resultados de las auditorías de BPK RI.
Esto demuestra seriedad y dedicación para cumplir con las obligaciones del Banco de Indonesia de manera transparente y responsable. Además, el Banco de Indonesia proporciona informes financieros anuales al público cuando las conclusiones de la auditoría BPK-RI se presentan al Banco de Indonesia.
Además de los exámenes LKTBI, BPK-RI también puede realizar exámenes especiales del Banco de Indonesia a petición de la DPR-RI, si es necesario. El examen especial a solicitud de la DPR-RI del Banco de Indonesia tiene como objetivo profundizar en un problema o acción particular relacionada con la gestión financiera y la implementación del presupuesto por parte del Banco de Indonesia.
Por lo tanto, este procedimiento de auditoría tiene como objetivo ayudar al Banco de Indonesia a cumplir con sus responsabilidades de gestión financiera y ejecución presupuestaria de manera que cumpla con la ley.
Estrategia de supervisión del banco de Indonesia
En el desempeño de sus funciones de supervisor, el Banco de Indonesia utiliza diversos métodos para supervisar a los bancos en función de su desempeño. Estos métodos son:
- Supervisión normal (de rutina)
- Supervisión intensiva
- Vigilancia especial
Incluso, Banca Indonesia también continúa supervisando los bancos en reestructuración (BDP) y supervisando el pago de las obligaciones de los bancos congelados para actividades comerciales (BBKU), así como de los bancos en liquidación (BDL), según lo regulan las leyes y reglamentos conexos.
Enfoque de supervisión del Banco de Indonesia
Las técnicas de supervisión se dividen en dos tipos de actividades, a saber, supervisión indirecta (supervisión fuera del sitio) y supervisión directa, mientras se implementa la estrategia de supervisión (inspección in situ).
En resumen, la supervisión indirecta es una forma de seguimiento y análisis que se lleva a cabo con base en informes regulatorios presentados por el banco, información en otras formas de comunicación e información de otras partes.
Mientras tanto, la supervisión directa se lleva a cabo mediante inspecciones de los bancos. analizar y evaluar el nivel de cumplimiento del banco con las leyes y regulaciones relacionadas. En los dos tipos de procedimientos de supervisión mencionados anteriormente se incluye un estudio de la situación actual y futura del banco (forwardlooking y forward-looking).
Supervisión normal
Esta supervisión se realiza sobre los bancos que cumplen con los requisitos para que no haya posibilidad de perturbar la continuidad de su negocio. En general, la frecuencia de la supervisión y el seguimiento de las condiciones bancarias se lleva a cabo con normalidad, mientras que las inspecciones de bancos de este tipo se llevan a cabo ocasionalmente o al menos una vez al año.
Supervisión intensiva
Los bancos que están experimentando problemas y que tienen el potencial de quebrar deben llevar a cabo esta amplia supervisión. Las acciones tomadas por Bank Indonesia contra bancos con estatus de Supervisión Intensiva incluyen:
- Solicitar al Banco que informe ciertos asuntos al Banco de Indonesia.
- Incrementar la frecuencia de actualización y evaluación de los planes de trabajo con ajustes a los objetivos a alcanzar.
- Solicitar al Banco que prepare un plan de acción acorde a los problemas enfrentados.
- Colocar supervisores y/o examinadores del Bank Indonesia en el Banco, si es necesario.
Para los bancos bajo supervisión intensiva que no dan lugar a mejoras en las condiciones financieras y de gestión, y según el análisis del Bank Indonesia se sabe que el banco puede clasificarse como un banco que experimenta dificultades que podrían poner en peligro la continuidad de su negocio, el banco se declara como banco experimenta dificultades que podrían poner en peligro la continuidad de su negocio.
Además, está designado como banco con estatus de supervisión especial. Las inspecciones bancarias directas también se incrementan si es necesario, especialmente para monitorear el progreso del banco en la implementación de las promesas y planes de mejora que han sido presentados al banco central de Indonesia.
Supervisión especial
Se cree que los bancos bajo supervisión enfrentan desafíos que ponen en riesgo la continuidad de su negocio. Para los bancos con estatus de supervisión especial, Bank Indonesia ha tomado muchas medidas, entre ellas:
- Ordenar al Banco y/o a los accionistas del Banco que presenten por escrito un plan de restauración de capital al Banco de Indonesia.
- Ordenar al Banco el cumplimiento de su obligación de realizar acciones correctivas (acciones supervisoras obligatorias).
Ordenar al Banco y/o a los accionistas del Banco tomar acciones que incluyan:
- Reemplazar el directorio y/o directores del Banco.
- Cancelar créditos o financiaciones basados en los principios de la Sharia que estén clasificados como dudosos y calcular las pérdidas del Banco con el capital del Banco.
- Realizar una fusión o consolidación con otro banco.
- Vender el Banco a un comprador que esté dispuesto a hacerse cargo de todas las obligaciones del Banco.
- Entregar la gestión de la totalidad o parte de las actividades del Banco a un tercero.
- Vender algunos o todos los activos y/o pasivos del Banco al banco o a otras partes y/o
- Congelación de determinadas actividades comerciales del Banco.
A continuación se detallan varias prohibiciones y limitaciones que se aplican a los bancos bajo supervisión especial:
- Los bancos tienen prohibido realizar pagos de distribución de capital (distribución de dividendos o concesión de bonificaciones).
- Los bancos tienen prohibido realizar transacciones con partes relacionadas u otras partes determinadas por el Banco de Indonesia.
- Los bancos están sujetos a restricciones de crecimiento de activos.
- Los bancos tienen prohibido realizar pagos sobre préstamos subordinados.
- Los bancos están sujetos a restricciones en materia de compensación a partes relacionadas.
Además de las medidas correctivas obligatorias para los bancos, Bank Indonesia también reconoce a los bancos que han sido reconocidos como bancos bajo supervisión especial en el sitio web de Bank Indonesia.
Bank Indonesia también anunciará si la salud del banco ha mejorado y ya no será clasificado como un banco bajo supervisión especial, con el fin de proporcionar información precisa al público. El período de supervisión bancaria especial es de un máximo de tres meses para los bancos que no son del mercado de capitales y de seis meses para los bancos del mercado de capitales (bancos registrados).
Este plazo podrá ampliarse, pudiendo concederse una prórroga como máximo una vez y como máximo tres meses. Las razones de las demoras están relacionadas principalmente con los procedimientos legales necesarios, incluida la revisión de los estatutos, la transferencia de derechos de propiedad, los procesos de concesión de licencias y los procesos de diligencia debida.
En general, la frecuencia y la intensidad de la supervisión y las inspecciones aumentaron, especialmente en el contexto del seguimiento de la evolución del desempeño y de las promesas y deberes bancarios según lo dispuesto por el Banco de Indonesia.
Además, con base en el análisis y seguimiento mencionados, si se descubre que la condición del banco se está deteriorando, entonces existen dos soluciones alternativas para el banco, a saber: el banco se entrega al IBRA con el estatus de Banco en Reestructuración. (BDP) o Banco cuyas Actividades Comerciales se encuentren Congeladas.
Bancos en reestructuración
Siempre que se considere que la estructura de capital del banco, en particular, tiene margen de mejora, se le puede otorgar la designación "Banco en reestructuración".
En el contexto de la reestructuración bancaria de IBRA, Bank Indonesia e IBRA continúan comunicándose y colaborando, especialmente en términos de desarrollo de indicadores clave de desempeño bancario, como desempeño de capital, índices de liquidez (Reservas Estatutarias Mínimas) y préstamos morosos (NPL).
Disposiciones prudenciales (BMPK, PDN, PPAP), e indicaciones del éxito del plan de trabajo. La determinación del BDP se cancela y el banco regresa al Banco de Indonesia para una supervisión adecuada si las condiciones mejoran y el programa de reestructuración se completa o se considera efectivo. Por otro lado, si la situación del banco empeora, la clasificación del BDP puede pasar a ser banco congelado para actividades comerciales.
Los bancos congelan las actividades comerciales
Un banco se considera banco cuyas actividades comerciales han sido congeladas si cumple con los requisitos de que su situación se ha deteriorado muy marcadamente o con el programa de reestructuración de Bancos en Reestructuración (BDP) del IBRA.
No puede ser completado por el banco en el plazo acordado o según la consideración de IBRA, el programa de reestructuración no puede implementarse aunque no se haya excedido el plazo acordado.
Además, en el caso de que IBRA haya completado los pasos esenciales para resolver un banco con estatus BBKU, se lleva a cabo una liquidación adicional en las etapas de revocación de la licencia comercial, disolución de la entidad jurídica y liquidación del banco.
Preguntas Frecuentes
A continuación, resumimos algunas preguntas frecuentes sobre los bancos, de la siguiente manera:
¿Quién supervisa los bancos?
El establecimiento de la autoridad de servicios financieros (OJK) tiene como objetivo regular y supervisar todas las actividades bancarias a nivel nacional.
conclusión
Las funciones de supervisión del Banco de Indonesia no pueden separarse de la posición del Banco de Indonesia como institución pública autónoma dentro de la estructura estatal de Indonesia. El acuerdo conjunto entre el gobernador del Banco de Indonesia y el presidente de IBRA demuestra que están trabajando juntos para reestructurar el sistema bancario del país.
El Banco de Indonesia es una institución autónoma que mantiene un presupuesto separado del Presupuesto de Ingresos y Gastos del Estado. La supervisión financiera del Banco de Indonesia se lleva a cabo mediante el examen del Informe Financiero Anual (LKTBI) por parte de la Agencia de Auditoría Financiera (BPK-RI).
